確定申告の書類を税務署に提出する

管轄の税務署に行きました。
確定申告の提出最終日です。

どうもジンベエです。

子どもの頃から、締め切りはギリギリまでしないタイプでした。
確定申告も一緒でした。
何とか締め切り前夜に完成。
せどりの売り上げ、医療費控除、ふるさと納税の３点を書類に記入しました。
白色申告の書類は、
・収支内訳書
・確定申告書Ｂ
の２つです。
せどりにかかった領収書も念のため持参しましたが、これは提出する必要はありません。自宅で５年間、保管する義務はありますが。

税務署のホームページから、確定申告に必要な数字を打ち込んでいけば、
勝手に作成されていくので、それほど難しくはありません。

よく副業が会社にバレたら困るという人は、副業で発生した住民税の徴収方法を「自分で納付」の欄を選択するように、と言われています。
もう１つの欄は「給与から差引き」と書かれています。
仮に副業でそれなりの利益が出た場合、発生した住民税が会社から天引きされるようになっていれば、会社側が住民税の金額の変化に気づき、副業がバレるということです。

ですが、私の場合は、売上－経費の結果で利益は０円です。
つまり、住民税の増減はなく、どちらでもいいのです。
利益が発生して、住民税が余分に発生した場合は、「自分で納付」を選択しましょう。
もっとも私はふるさと納税をしているので、住民税は減額されています。

確定申告の特設会場は、最終日ともあって、人でごった返していました。
待ち時間を考えると憂鬱な気持ちになりましたが、想定と違いました。
私は白色申告の完成版を持っていたので、提出するだけです。
そこのレーンは人の列もなく、あっさりと提出できたのです。
係の人がポンポンと何カ所か判子を押して、控えをもらって帰りました。

後日、銀行口座に２万円を超える還付金がありました。
これは医療費控除のものだと思います。

確定申告する意味があるのかな、と思うほど、あっさりとしていましたが、
申告しなければ、脱税行為になります。
それに自分の１年間の売上を整理する大事な仕事だと思えば、
当たり前ですが、必要な作業だと思います。

17年はもっと売上、そして利益を上げよう。
決意も新たなに税務署を後にしました。

ふるさと納税はサラリーマンに必須

ふるさと納税やってますか？

どうも、ジンベエです。

確定申告の準備が進みます。
せどりの売り上げが完了。医療費控除の計算も終了しました。
続けて、ふるさと納税の手続きが待っています。

ふるさと納税は15年からやっています。
高級の食材やパソコン、地元の名産など、自治体に寄付金を送ることで、還元の商品がもらえます。
私の周囲では、意外にも納税している人は少なく、その仕組みを理解さえしていない人が結構います。
これはサラリーマンは絶対にやるべきだと思います。
サラリーマンは基本的に節税できる要素が少なく、年末調整で還付金がせいぜい戻ってくる程度。
ふるさと納税を活用することで、節税にもなります。

私は２年連続で和歌山県の高野町に寄付しました。
この返礼品は旅行のポイントです。
るるぶトラベルで使用することができます。ただし宿泊のエリアは決まっていて、関西の和歌山、奈良、京都の３件。これに四国４県が対象になります。

私は12万円を寄付し、６万円分のポイントをもらいました。
そして、この寄付金から2000円を引いた金額が所得・住民税から控除されます。
つまり2000円の実質負担で、６万円がもらえるということなのです。

なぜ私は１２万円という金額を寄付したかというと、年収によって、控除される寄付金の金額の上限があります。これはネット上にシミュレーターがあるので、自分の所得などを打ち込めば、簡単にはじき出されます。
私の場合は１２万円が上限で、それ以上寄付しても、控除できません。純粋な寄付になります。

やらないと損でしょ？

15年のふるさと納税で私は愛媛県の道後温泉に家族旅行に出かけました。
６万円分の宿泊費が使えるのは大きいです。

これの利点は手軽さにあります。
確定申告を必要としないサラリーマンの場合は、「ワンストップ特例制度」があり、
めちゃくちゃ簡単な手続きだけで、還付されます。

確定申告が必要な人は、この特例制度が使えないので、確定申告の際に自分で手続きしなければなりません。

とはいえ、確定申告の書類に記入して、納税証明の書類を添付するだけです。

はじめて手続きした時は、いつ還付金は振り込まれるんだ？
とずっと思っていましたが、
これは基本的には翌年の６月から月ごとに住民税が減額されることで、還付されます。
銀行口座などに振りこまれるわけではありません。

私の知人は、大阪府泉佐野市に納税して、ＬＣＣのピーチに搭乗できるポイントを獲得して、休暇の旅行を楽しんでいます。

やってしまえば、決して面倒ではないので、絶対にやるべきだと思います。

医療費控除を活用する

１６年のせどり売り上げの帳簿が完成しました。
後は確定申告の書類に記入するだけですが、他にもやることがあります。

その１つが医療費控除です。

どうも、ジンベエです。

１月１日から12月31日までの１年間に医療費を10万円以上、使った場合、所得から控除されるというものです。
これは家族で合算できます。
独身時代は10万円というと、大きな病気でもしない限り、到達は難しいですが、家族で合算できるとなれば、違います。
特の私の場合は、子どもが小さく、小さい子どもはよく熱や咳で病院に行きます。
薬代も含め、領収書は必須なので、すべてもらい、保管していました。
15年は10万円には及ばなかったのですが、16年は到達しそうな雰囲気でした。

医療費控除は、病院に移動する際の交通費も加えることができます。
ガソリン代は計上できず、タクシーや電車、バス代は計上可能です。

医療費をまとめるのも、エクセルで手打ちしていきました。
・日付、病院名、金額
・日付、交通機関、金額
という風に表で一覧を作りました。
すべてを合算すれば、11万円ありました。

確定申告を提出する際、医療費は領収書の提出が求められます。
税務署の方が見やすいように、月別に仕分けていきました。
交通費に関しては、ほとんど領収書がないので、一覧にしたものをエクセルでプリントして、添えることにしました。

後日、提出した時の話ですが、医療費の領収書をのちに返してほしかったので、「返却してもらえますか？」と尋ねると、
「返信用の封筒を同封してください」と返答がありました。
準備していなかったので、困っていると、「それでは領収書のチェックが終わったら、連絡しますので、連絡先を書いてください。取りに来てもらえますか？」と言ってくれました。

２カ月後、税務署が封筒が届きました。中を見れば、医療費の領収書が入っていました。
わざわざ郵送してくれたのです。
税務署も意外に親切だな、と感心しました。
ちなみに17年から領収書が不要になるという情報があります。ご確認ください。

年末に購入したプリンターを経費計上する

16年12月に使用していたプリンターが壊れました。

どうも、ジンベエです。

せどりで使っていたので、買い換えることにしました。
不幸中の幸いといいますか、時期的にもちょうど良かったです。
こういった事業で使っている機材は、購入金額が10万円未満だと、消耗品として、一括で経費に計上できます。
10万円以上になると、備品となり、資産扱いで減価償却の計算が必要になります。
翌年の利益はどうなるか分からないので、どうせなら、今年の帳簿に入れたいと思ったので、
年末に購入しました。プリンターといっても、２万円ぐらいのものです。
経費を差し引いて、２万円ぐらい利益が残っていれば、チャラになります。
そういう意味でも、年末に必要な機材がないかを調べておいてもいいですね。
利益を残しても、税金がかかるだけなので。

今年はパソコンの買い換えを考えています。
それだけ利益が出ればいいですが…。

そんなこんなで、経費を計上していくと、かなり膨らみました。
ＡＭＡＺＯＮ転売で得た売り上げよりも、経費が多くなりました。
せどり初年度で初期費用も多かったですし。
ということで、純利益は０円です。
実際は赤字ですが、白色申告は赤字で処理できません。
利益０円を申告するだけです。
ちなみに、青色申告は赤字でも計上できるので、うまくやれば、本業の所得から差し引いて、税金が還付される可能性があります。
これはサラリーマンの節税にもつながるところで興味はあるのですが、
まずはせどりを事業として継続させていくことが先決です。

せどりを始めると、いろんなことを調べるので、知識が増えていきます。
確定申告も自分でやらないといけないので、必死で調べました。
税金の仕組みを知っておくのは大事なことだと思います。
ただ単に儲けるだけではなく、世界が広がっていく気がしました。

どこまで経費に計上する？

どうも、ジンベエです。

白色申告の帳簿作りをしていると、どこまで経費に計上できるのか、という問題に直面します。
これに関して、他のせどらーのブログなどで情報収集し、私なりのガイドラインを作りました。

せどりは自宅で行います。副業の個人事業なので、自宅兼事務所です。
光熱費やネット通信の料金は多少なりとも、副業で使用していると考えられます。
例えば、光熱費の何割かが経費に相当するということになれば、その分は経費計上できます。
この割合のことを、按分（あんぶん）と言います。
この按分は、自分で決めます。
自分だけしか、使用量は分からないので。
割合に関しては厳密にデータを取っていればいいのでしょうが、そういう訳にもいきません。
アバウトな割合です。
せどりの作業場として使用している部屋の大きさや費やしている時間など、そういったものを目安に按分を決めます。

私の場合は、電気代は月の料金の30%。ガスや水道は入れていません。厳密に言えば、トイレやコーヒーを入れる時の水やガス代も按分できそうですが、そこまでしてもな、という考えです。
ガソリン代は50%。結構、仕入れで車を走らせることが多いので。
ネットや携帯電話の通信費も50％です。

光熱費や通信費はクレジットで支払っているので、その明細を印刷し、領収書代わりにしました。

会食費に関しても、どこまで経費に計上できるか、という問題はありますが、
大事なことは税務署に突っ込まれた時に、きちんと説明できるか、ということにあります。
理由がしっかりあれば、按分も80％の高割合にしてもいいと思います。
１００％と言い切るのは難しいと思いますが。
白色申告については、税務署に提出したその場で、何かを聞かれることはありません。
基本は帳簿をとっておいて、税務署の抜き打ちチェックが入った時に対応する必要があります。

私のような規模の利益では、無理に経費計上する必要はありません。
神経質になる必要もありませんし、かといって、おおざっぱにやるわけにもいきません。
すべては説明して納得させられるか、これに尽きると思います。

確定申告の仕訳作業

どうも、ジンベエです。

白色申告のために、簡易な帳簿の作成に取りかかりました。
会計ソフトは使わず、エクセルによる手作りです。
膨大な領収書の整理し、帳簿に打ち込んでいきます。
項目の1つに仕訳があります。
簡単に言えば、経費のジャンル分けです。

購入商品→仕入れ費
郵送代→荷造運賃
電気代→水道光熱費
電車代→旅費交通費
ネット通信、携帯電話代→通信費
会食費→打合会議費あるいは接待交際費
ガソリン代→車両関係費

こんな風に経費が何の費用に該当するかを分けていきます。
仕訳の名目にある○○費というのは、何でもいいと思います。
私はネットを参考にしましたが、自分で作ってもいいでしょう。
経費の内訳が分かればいいからです。

せどりの情報交換などで会食した際は、必ず領収書をもらいましょう。
というと、食事に行けば、経費計上して得をするようなイメージがありますが、
出費は出費です。
全額、どこかから還ってくるわけではないので、気が大きくなって、
高級料理店に行ってしまっては、出費が増えるだけです。
もちろん、事業の規模が大きくなり、利益が増えれば、経費計上するために、高級店を使うこともあるかもしれませんが、
私のような初心者は、まだまだ先の話です。

仕訳に関しては、そんなに神経質にならず、悩む必要もないと思います。
領収書を機械的に振り分けていく。
そんな感じですね。

白色申告に挑戦する

どうも、ジンベエです。

せどり１年目の利益を確定申告する必要が生じました。

簡易な白色申告を選択。

帳簿作りに着手しました。

会計ソフトの購入も考えましたが、もったいない気持ちがありました。

ネット上でフリーソフトをいくつかダウンロードしましたが、

どうも使い勝手のいいものが見つかりません。

ということで、

エクセルでいいや、

という結論に至りました。

仕入れたものがいくらで売れ、利益はどれぐらいだったのか？

というのはせどりを開始した時からエクセルでまとめていました。

これは自分の成績のようなもので、ある種の楽しみでもありました。

さぼっていたのが、経費の整理です。

使った経費をその場で記帳すればよかったのですが、面倒なので、初めてすぐに頓挫しました。

入手した領収書を、封筒に片っ端から詰めて、後でやろうと思いながら、

年が明けました。

膨大な領収書を整理しなければなりません。

サボりっぱなしだと、経費計上できず、利益に税金がかかってしまいます。

白色申告はなにせ簡易な帳簿でいいので、手製のエクセルも簡易なものになりました。

項目は「月日」「購入品」「仕訳」「店舗名」「金額」

レシートをみながら、打ち込みました。

電車は領収書がありませんので、経路を思い出しながら、つけていきました。

ためてしまうと面倒ではありますが、領収書（レシート）があれば、

何とでもなります。

なので、領収書は絶対に保管しておきましょう。

確定申告の季節

どうも、ジンベエです。

せどり元年となった16年は、68万円の売り上げと24万円の粗利益を稼ぐことができました。
17年も２月に入ります。
そろそろ確定申告しなきゃな…。
びっくりするような儲けではありませんが、確定申告はしないといけません。
個人事業の副業が20万円以下の人は、申告不要ですが、
私の場合は超えています。
それに売り上げはＡＭＡＺＯＮから指定の口座に定期的に振り込まれるため、
純利益は税務署には分かりません。
だから68万円の売り上げに対して、経費を差し引いた利益を提示しなければ、脱税となります。
確定申告には、「青色」と「白色」の２種類があります。
簡単に言ってしまうと、青色はそれなりの事業規模であり、白色は小さな事業規模です。
なので、帳簿の付け方も変わってきます。
私はせどり１年生ということで、「白色」を選択しました。
もっとも青色申告はその年の初めに税務署に書類を提出していなければならないので、
白色しか選択肢はなかったのですが。
それに１年目で、どれだけ販売できるか分かりません。
青色申告はそれなりに事業の継続性がないと、認定されないかもしれないので、
何年か実績ができれば、考えようと思いました。

この確定申告のために、いろんな領収書を取っていました。
仕入れた商品のレシートはもちろん、ガソリン代や会食費まで。
すべては利益が出た時のためです。
確定申告するためには、会計ソフトが販売されていますが、
私はエクセルでまとめることにしました。
白色なので、そこまで複雑な会計は求められません。
ですが、領収書は膨大です。
４月から始めたせどりですが、相当たまっていました。
まずはこの領収書の打ち込みから開始しました。